各单位：

根据《山西省教育厅关于进一步加快财政资金支付进度的通知》（晋教财【2021】27号），为加快财政资金支付进度，现启动2022年校内收支预算编制工作，现将有关事项通知如下：

一、指导思想

预算编制遵循“量入为出、收支平衡、积极稳妥、保证重点、统筹兼顾、勤俭节约、讲求绩效”的原则。建立健全全面规范、公开透明的预算制度，建立全口径预算，强化预算约束，加强对预算的管理和监督。

二、预算编制说明

（一）收入预算

    1、各预算部门收入须全部纳入学校财务预算，实行统一管理、统一核算，严禁收入分流和私设“小金库”。

    2、各部门应对本部门或职能范围内的收入进行认真测算后上报，不得瞒报、漏报。

    （二）支出预算

各单位应树立过“紧日子”思想，厉行节约、反对浪费、用钱必问效、问效必问责、切实提高资金使用效益，支出预算要求硬化、刚性。

三、预算编制的具体要求

根据《山西省财政厅关于编制省级部门2022年预算和2022-2024年中期财政规划的通知》，支出预算包括基本支出和项目支出两部分。为保证2022年财政资金支付进度，确保项目资金有效使用，2022年的校内预算编制采用分步编制：先编制基本支出预算，再根据财政预算数和财政专项情况编制项目支出预算。

（一）校级公用支出预算

校级公用支出预算由归口职能部门负责编制和测算。如：党校办负责学校各单位党务经费预算的编制；人力资源管理处负责全校人员的工资福利、绩效津贴及人才建设等预算的编制；学生工作部（处）、研究生院、国际教育学院负责学生奖助学金和教育管理经费的预算编制；教务处负责实验室维持费、学生实习费等经费的预算编制；工会负责编制工会经费和福利费预算编制；后勤管理处负责物业费、取暖费、零星维修费等公共预算的编制；基本建设处负责基本建设的预算编制；各部门负责的各自的专项绩效。

（二）部门支出预算

    部门支出预算包括日常运行费和专项业务费两个部分：日常运行费用于维持各单位的基本运转；专项业务费指学院或处室为完成当年特定的工作任务所发生的支出。

1、职能处室

    1）日常运行费由财务处依据人力资源管理处确定的正式教职工数（含人事派遣）按照“定员定额”进行测算；

2）专项业务费由各处室根据2022年工作计划的实际需求，结合2021年预算安排及经费的实际使用情况，科学、客观的测算。各单位的经常性专项业务费原则上只减不增；一次性专项业务费在完成后全部剔除；新增专项业务费申请应附相关文件、领导批示或会议纪要等相关材料。

2、学院

1）日常运行费由财务处依据学院教职工数、学生人数以及专业培养系数综合测算。

2）专项业务费由各学院根据2022年工作计划的实际需求，结合2021年预算安排及经费的实际使用情况，科学、客观的测算。新增专项业务费申请应附相关文件、领导批示或会议纪要等相关材料。各学院的校级公共预算（硕士研究生答辩费用、学科竞赛、教育管理费、就业工作经费、实习费、实验室维持费、党务经费等）由各归口职能部门测算后列入预算，学院无需填报。各学院的学科建设、实验室建设等项目不属于专项业务费申报范畴，可依照第（三）条申报入库。

（三）项目支出预算

属于《中北大学项目库管理办法（试行）》范围的建设项目，各单位按照2021年9月10日电子政务上的“关于开展2021年项目入库工作的通知”，向归口管理部门进行申报，按照流程通过出库评审后按序补充列入预算草案，本次无需填报。

四、 报送时间和方式

（一） 报送时间

请各单位于2021年10月19日之前报送至财务处项目规划与预算办公室，逾期未报或未按要求报送的单位，财务处将直接以基本运行费核定单位收支预算。

（二）报送方式

1、认真阅读本通知的编制说明，填写“2022年校内预算申报表”；一律使用A4纸打印，经单位第一负责人签字后加盖单位公章；

2、纸质版报送至财务处项目规划与预算办公室（11号楼411室），电子数据发送至邮箱xmysb@nuc.edu.cn。

联系人：杨丽萍  王彤    联系电话：3922087

 

附件： 2022年校内预算申报表

           

            财务处（项目规划与预算办公室）

    2020年10月6 日